阜阳市重点工程建设管理处2021年度部门决算

阜阳市重点工程建设管理处2021年度部门决算

2022年9月

目  录

第一部分 阜阳市重点工程建设管理处概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 阜阳市重点工程建设管理处2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 阜阳市重点工程建设管理处2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分 阜阳市重点工程建设管理处概况

一、部门职责

根据阜编〔2014〕71号文件规定，阜阳市重点工程建设管理处主要职责：

（一）实施市政府投资的市政公用工程项目建设的具体实施工作，参与市政公用工程项目建设负责实施工程年度计划的编制。

（二）负责项目立项、可研、环评、洪平等报批，协助办理集体土地征迁和拆迁工作，负责办理国有土地用地、规划、拆迁许可等手续，协调督促征地、拆迁工作。

（三）负责实施工程的规划方案设计和施工图设计，委托编制工程概预算，委托编制工程量清单，委托工程招投标，签订工程相关合同，办理建设工程规划许可、施工许可等手续，履行城市市政项目的业主职责，负责工程施工过程中的安全、质量、进度、环境协调、工程造价控制、工程项目资金拨付等管理工作，负责工程竣工验收和移交工作，协助相关单位做好排水、供热、强（弱）电等配套工程的规划建设管理工作。

（四）承办市政府交办的其他城市公益事业建设项目。

二、机构设置

阜阳市重点工程建设管理处2021年度部门决算仅包括（重点处）本级决算，无其他下属单位决算。

第二部分 阜阳市重点工程建设管理处2021年度部门决算表

收入决算表

               支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

                                                                              公开07表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 市重点工程管理处2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计25230.71万元，支出总计25230.71万元。与2020年相比，收、支总计各减少18338.93万元，下降42.01%，主要原因：市财政保障我处承担工程建设项目有所减少，总体拨付工程款今年与上年比减少。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计25230.71万元，其中：一般公共预算财政拨款1371.98万元，占7.51%。政府性基金预算财政拨款23336.52万元，占92.49%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计25230.71万元，其中：基本支出1371.98万元，占5.44%；项目支出23858.72万元，占94.56%。事业收入为0，占比0%，经营收入为0，占比0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计24708.51万元，支出总计24708.51万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各减少18779.08万元，下降43.18%，主要原因：市财政保障我处承担工程建设项目相对减少，总体拨付工程款今年与上年比有所减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出1371.98万元，占本年支出的5.44%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出减少1088.07万元，下降44.22%。主要原因：我处承担财政保障资金工程建设项目的工程款今年与上年有所减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出1371.98万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出（类）支出99.12万元，占7.23%;卫生健康支出（类）支出33.17万元，占2.41%；城乡社区支出（类）支出1145.02万元，占83.46%；住房保障支出（类）支出94.68万元，占6.9%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1045.92万元，支出决算为1371.99万元，完成年初预算的131.18%。决算数大于预算数的主要原因:2021年增加工程建设费。其中:基本支出1371.99万元，占100%；具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为0.05万元，支出决算为2.95万元，比完成年初预算数大，决算数大于预算数的主要原因是单位退休人员综合考核奖奖金支出。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为54.04万元，支出决算为70.49万元，完成年初预算的130.44%，决算数大于预算数的主要原因是2021年新进人员2人和社保缴费基数调整。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为5.37万元，决算数大于预算数的主要原因是年初未列此项预算，后财政局追加此项所致。

4.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为19.18万元，支出决算为20.31万元，完成年初预算的106%，决算数大于预算数的主要原因是2021年新进人员。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为26.59万元，支出决算为33.17万元，完成年初预算的124.74%，决算数大于预算数的主要原因是2021年新进人员和社保缴费基数变动。

6.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）工程建设管理（项）年初预算为860.72万元，支出决算为1145.02万元，完成年初预算的133.03%，决算数大于预算数的主要原因是2021 年增加工程建设费。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为75.21万元，支出决算为75.52万元，完成年初预算的100.41%，决算数大于预算数的主要原因是2021年新进人员。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）年初预算为10.13万元，支出决算为19.16万元，完成年初预算的189.14%，决算数大于预算数的主要原因是 2021 年综合奖部分纳入住房公积金缴纳基数，导致决算数大于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出1371.99万元，其中：人员经费895.95万元，主要包括:基本工资245.12万元、津贴补贴103.86万元、伙食补助费30.12万元、绩效工资75.48万元、机关事业单位基本养老保险缴费70.49万元、职业年金缴费5.37万元、职工基本医疗保险缴费33.17万元、其他社会保障缴费20.31万元、住房公积金94.68万元、退休费2.95万元、奖励金214.4万元；公用经费476.04万元，主要包括：办公费39.32万元、印刷费3.59万元、咨询费4.88万元、水费3.6万元、电费5万元、邮电费11.7万元、差旅费6.8万元、维修（护）费10.37万元、培训费0.6万元、公务接待费1.95万元、劳务费106.7万元、委托业务费189.32万元、工会经费23.74万元、福利费0.68万元、公务用车运行维护费1.01万元、其他交通费用49.3万元、其他商品和服务支出17.48万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入23336.52万元，本年支出23336.52万元，年末结转和结余0万元。具体情况说明如下：

1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为21817.53万元，决算数大于预算数的主要原因是市财政追加重点处承建的基础设施建设项目资金。

2.城乡社区支出（类）城市基础设施配套费安排的支出（款）城市公共设施（项）。年初预算为0万元，支出决算为1013.26万元，决算数大于预算数的主要原因是市财政追加重点处承建的基础设施建设项目资金。

3.抗议特别国债安排的支出（类）基础设施建设（款）交通基础设施建设（项）。年初预算为0万元，支出决算为505.73万元，决算数大于预算数的主要原因是市财政追加重点处承建的基础设施建设项目资金。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

重点工程建设管理处2021年度没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

阜阳市重点工程建设管理处本级为事业单位，按照财政部部门决算机关运行经费的口径，本年度机关运行经费为0万元。

（二）政府采购支出情况。

    2021年度，阜阳市重点工程建设管理处政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2021年12月31日，阜阳市重点工程建设管理处共有车辆1辆，其中：其他用车1辆。
   （四）关于2021年度预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2021年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共27个项目，涉及资金23858.72万元，占项目预算总额的96.56%。从评价情况看，经从“预算项目设置的细化量化程度、项目实施的过程和绩效监控、项目达到的预期效果及偏差原因”等方面进行全面综合评价分析，市重点工程建设管理处项目绩效目标设置合理，各个项目较好地完成了目标任务，产生了良好的社会效益，项目支出绩效指标基本达到预期设定的目标值。

组织对“重点工程建设管理费”“阜裕大桥拆除新建工程”2个项目开展了部门评价，共涉及资金13410.99万元。以上项目由我部门自行组织开展绩效评价。从评价情况看自绩效自评工作开展以来梳理了使用各项财政资金过程中各个支付节点资金申报、批复全过程，每个支付过程均严格遵守相关文件要求及处资金拨付流程。

组织对2021年度部门整体支出开展了绩效自评。评价结果显示，各项目按计划时序推进，财政资金申报、批复、使用 规范严格，项目施工质量验收全部合格，取得了良好的社会效益。 随着一些分部分项工程的完成，项目形象进度全面推进，提升了城市亮度及市民对阜城环境改善的满意度。

2. 部门决算中项目绩效自评结果。

阜阳市重点工程建设管理处在2021年度部门决算中反映“重点工程建设管理费”、“阜裕大桥拆除新建工程”2个项目绩效自评结果。

（一）重点工程建设管理费项目绩效自评综述

根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99.6分。全年预算数为424万元，执行数为407.86万元，完成预算的96.19%。项目绩效目标完成情况：此项资金，用于落实政府下达城市基础设施建设管理相关费用。保障我市重点工程建设项目顺利实施，大力推进在建工程建设和新建项目开工，强化进度质量安全监管，有效保障政府资金绩效效率，道路桥梁项目建设持续提速，园林绿化项目建设加紧实施，水系治理项目建设有序推进，公益房建项目建设全面加快，有力推进各项目标任务落实。坚持以创建全国园林城市为目标，加快园林工程推进，注重管养细节，加强养护督查。力争启动畅通内环工程，推动阜城建设投资计划中承担的其他道路桥梁项目按时实施。推动阜城建设投资计划中承担的园林绿化项目按时实施，进一步提高阜城绿化覆盖率和人均公共绿地面积。全面加快阜城水系综合整合PPP项目建设，打造水清、河畅、岸绿、景美的城市风貌，有效发挥财力，力争建设“现代化美好阜阳”，紧紧围绕经济转型升级、保障改善民生、创新社会治理、建设生态文明等重大问题，推动阜城经济发展。

发现的主要问题及原因：绩效指标精细度编制有待进一步 完善，单位编制的绩效指标、数量指标和时效指标单一不精细。主要因为绩效工作学习不够深入。下一步改进措施：我处将加强全员对预算支出政策学习，提高项目支出绩效管理意识，及时科学设定项目绩效目标，精细化预算管理。

（二）阜裕大桥拆除新建工程项目绩效自评综述

1.根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为12986.99万元，执行数为12986.99万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：桥梁下部结构完成95%，主塔施工完成50%，钢箱梁加工完成7600吨，连续梁完成8联。北岸路基管网工程完成30%，财政资金申报、批复、使用规范严格，项目施工质量验收全部合格，取得了良好的社会效益，随着一些分部分项工程的完成，项目形象进度全面推进，提升了市民满意度。

2.发现的主要问题及原因：通过本次项目支出绩效评价工作对阜裕大桥拆除新建项目管理环节存在些许不足之处，日常工作存在不精细，工作流程简化。下一步改进措施：我处将进一步提高和保持项目管理水平，严格资金管理流程。

3.部门评价项目绩效评价结果。

   《2021年度重点工程建设管理费项目绩效评价报告》见“第五部分附件”。 

第四部分 名词解释

    一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

    七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
    十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

2021年度重点工程建设管理费绩效评价报告

一、项目基本情况

1.项目概况

阜阳市重点工程建设管理处是市直全额财政拨款事业单位，承担市政府投资城建工程建设管理工作，根据当年市政府年度投资计划，我处承担政府下达年度新建项目投资任务及上年结转项目。结合历年工程管理中实际需求，产生各项重点工程建设管理费。2021年度为加快建设富有竞争力的现代化大城市，提升城市品位、提升市民幸福指数，保障政府投资项目顺利进行。

二、项目绩效目标

总体目标是坚持以创建全国园林城市为目标，加快园林工程推进，注重管养细节，加强养护督查。力争启动畅通内环工程，推动阜城建设投资计划中承担的其他道路桥梁项目按时实施。推动阜城建设投资计划中承担的园林绿化项目按时实施，进一步提高阜城绿化覆盖率和人均公共绿地面积。全面加快阜城水系综合整治PPP项目建设，打造水清、河畅、岸绿、景美的城市风貌，有效发挥财力，力争建设“建设美丽阜阳”，紧紧围绕经济转型升级、保障改善民生、创新社会治理、建设生态文明等重大问题，推动阜城经济发展。阶段性目标是落实政府下达城市基础设施建设管理相关费用，保障我市重点工程建设项目顺利实施，力推进在建工程建设和新建项目开工，强化进度质量安全监管，有效保障政府资金绩效效率，有力推进各项目标任务落实，道路桥梁项目建设持续提速，园林绿化项目建设加紧实施，水系治理项目建设有序推进，公益房建项目建设全面加快。

三、绩效评价工作开展情况

1.绩效评价目的、对象和范围

绩效评价的目的为评价财政资金支出的项目总体目标、各绩效指标完成情况及预算执行情况。绩效评价的对象和范围是对项目管理向高质、高效、精细化推进，确保我处所管理项目能全面对标达标、安全正常运行，并对管理项目开展常态、长期而有效的管理。

2.绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等

坚持科学规范、公正公开、分级分类和绩效相关的原则，坚持经济效益、社会效益和生态效益相结合的原则。结合评价对象行业特性，设置绩效评价指标，优先选取具有代表性，能反映产出和效益的核心指标，指标内涵明确、具体、可衡量，能够全面反映项目决策、过程、产出和效益。评价方法主要采用目标管理法、成本效益分析法、公众评判法。评价标准采用计划标准和行业标准。

3.绩效评价工作过程

开展财政支出绩效自评工作，梳理了项目立项、实施以来的全过程，拟定了评价对象、内容指标、方法和标准，制定切实可行的绩效评价工作方案，确保评价结果有效应用。

4.综合评价情况及评价结论

自绩效自评工作开展，梳理了重点工程建设管理费使用过程中各个支付、批复全过程，每次支付均严格遵守相关文件要求及处资金拨付流程，确保财政资金申报、批复、使用规范严格，项目施工质量验收全部合格。随着一些分部分项工程的完成，项目形象进度全面推进，提升了市民满意度。

四、绩效评价指标分析

1.项目决策情况。按照资金使用要求，结合工作开展计划作出合理分配，对资金的使用做出具体细化的实施计划。按计划使用资金，开展相关工作。

2.项目过程情况。对2021年度项目自评工作实际情况，做出明确、合理的目标，制定绩效目标时应对目标进行量化，使项目实施做到科学合理。

3.项目产出情况。按照相关要求规定完成政府下达建设任务和工程审计，保证重点项目工程质量符合合同约定标准，确保工程建设项目验收合格率达到100%，提高政府投资资金使用的有效率，有效提高经济发展促进作用，改善城市交通环境、美化城市度、明显提升市民生活环境、改善城市生态环境指标。

4.项目效益情况。重点工程建设管理费在支出使用上科学合理，项目管理上规范到位，项目效益比较明显，保证了项目设施建设高效运转，保障改善民生、创新社会治理、建设生态文明等重大问题，推动阜城经济发展，并达到了预期的绩效目标。

五、主要经验及做法

认真贯彻市委、市政府的决策部署，强化部门预决算工作。一是抓问题整改；针对部门预算绩效目标中存在的问题，制定整改措施，确保整改落到实处。按照《中华人民共和国预算法》的要求，建立和完善部门预决算制度。二是强化预算监督；健全监督机制，在深化、细化预算上下功夫，切实提高预算管理水平。严格监督管理部门内各项资金，确保资金在执行过程中专款专用，使用安全、高效运行。三是强化绩效考评；加强对预算支出的绩效考评，确保预算资金使用效率。四是加强项目开展进度的跟踪；开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

六、存在问题及原因分析

收支预算编制不准，如政府下达我处建设任务无法估计，收支预算编制不够规范完整，单位在编制预算时，缺少准确的信息来源，因每年政府投资计划在当年3月份定稿，难以准确掌握下年计划，导致一些资金没有细化到具体项目，降低了资金使用效益。部分收入支出纳入预算不完整，存在上年测算下年收入有偏差的情况；工程管理过程对合同违约金非税预算收入，因现场工程管理合同违约情况不同，造成收入预算不精确。

七、有关建议

下一步将认真学习预算绩效管理的实施办法以及绩效评价政策文件，合理设定项目绩效目标，确保项目的可操作性可达成性。加强业务培训，增强预算管理意识，对预算的事前、事中、事后进行全过程控制，提高预算资金使用效率。

    八、其他需要说明的问题

    无